【12月31日まで駆け込みOK】ふるさと納税の始め方 完全ガイド！

「ふるさと納税を始めたいけど、やり方が分からない」
「手続きはどうすればいいの？」
「寄付の期限やワンストップ特例はいつまで間に合う？」

ふるさと納税に興味を持っていても、始め方がよくわからないと、一歩がなかなか踏み出せないですよね。

ふるさと納税は難しく考える必要はなく、たった4つのステップで始めることが可能です。

ふるさと納税は、1月1日～12月31日まで365日24時間、寄付を申し込みすることができます。
寄付をした分のワンストップ特例申請の締めきりは、翌年の1月10日までとなっているので忘れないように気を付けましょう。

ふるさと納税は便利なポータルサイトがあるため、簡単にお礼の品を選んだり、地方に寄付したりすることができます。

ネットショッピングのような使い心地でふるさと納税ができるため、初めての方でもスムーズに進めることができるでしょう。

ただし、ふるさと納税をよりお得に、かつ確定申告などの手間を省ける形で活用したいなら、知っておくべきポイントはあります。

そこで、ふるさと納税を不安なく、お得に始められるよう、以下の内容をまとめました。

ふるさと納税を行うポータルサイトを納得して選べるようになり、どこに、いくら寄付すればいいのかも分かるようになるはずです。

ふるさと納税を始めたい方は、ぜひ最後まで読んで参考にしてください。

1.ふるさと納税は4つのステップで始められる

ふるさと納税は4つのステップを踏むことで始めることができます。

ネットショッピングのように気軽にできるので、ポイントを押さえれば誰でもスムーズに始められるはずです。

押さえるべきポイントを交えながら、1つずつ解説します。

1-1.控除上限額を調べる

まずは、ふるさと納税で最大限に適用できる控除上限額を調べましょう。

ふるさと納税で控除を受けられる金額には、上限が設けられているからです。

高額な寄付を行ったり、より多くの自治体に寄付を行ったりしても、上限額以上に控除枠が増えるわけではありません。

例）控除上限額が3万円の場合

上記のように、寄付額を大きくしても、自己負担額が増えるだけです。自己負担額を2,000円に抑えて寄付したいのであれば、自身の控除上限額を知り、上限額内で寄付することがポイントです。

控除上限額は、年収や家族構成、加入している保険など、様々な要素で決まるため、個々によって異なります。それぞれの控除上限額の目安は以下のとおりです。

参考）総務省『控除されるふるさと納税額（年間上限）の目安』

ふるさと納税のポータルサイトには、控除上限額を算出できるシミュレーターがあります。

シミュレーターを活用すると、効率的かつ詳細に目安を知ることができるため、まずは目安となる控除上限額を算出してみてください。

1-2.ふるさと納税サイトを選ぶ

次に、ふるさと納税を行うサイトを選びましょう。

ふるさと納税のポータルサイトは、現在30サイト近くまで増えており、サイトによって、情報量や返礼品の掲載数、使い心地、ポイント還元の有無が異なります。

人によって魅力やお得と感じる特徴は異なるため、それぞれのポータルサイトの特徴を押さえて選んでいくことがオススメです。

ちなみに、ふるさと納税は1つのサイトにしなければいけないというルールはありません。

以下のポイントを押さえ、気になるサイトを選んでいくとよいでしょう。

☑欲しい返礼品があるか？
☑還元されるポイントが貯めたいポイントか？
☑見やすさや選びやすさがあるか？
☑お得なキャンペーンの有無

ここでは、人気のある大手ふるさと納税サイトに絞って特徴を紹介します。ポータルサイト選びの参考にしてください。

1-3.自治体に寄付して返礼品を受け取る

ふるさと納税サイトを選んだら、自治体に寄付して返礼品を受け取りましょう。

寄付する自治体は、以下のように自由に決めることができます。

・欲しい返礼品で選ぶ
・ランキングから人気の返礼品を選ぶ
・応援したい自治体を選ぶ
・還元率の高い返礼品で選ぶ

応援したい自治体があれば、その自治体を選ぶとよいでしょう。

特に特定の自治体がない場合は、食べたい食材から選んだり、日用品や宿泊券など欲しいものから選んだりする方法がオススメです。

実際にふるさと納税を行っている人を対象にした調査情報によると、納税先を選ぶ基準は以下のような回答結果になっています。

【納税先を選ぶ基準】

出典：独立行政法人経済産業研究所『寄付自治体を選ぶときに一番重視した理由』

【ふるさと納税人気返礼品ジャンル】

出典：ふるさと納税ガイド

多くのふるさと納税サイトでは人気ランキングの掲載を設けているため、「たくさんありすぎて、どれを選べばよいか分からない」という方は、人気の返礼品から選んでみてはいかがでしょうか。

また、とにかくお得にふるさと納税をしたいなら“還元率”に注目するのもオススメです。

還元率とは、返礼品の市場流通価格が寄付金額の何割なのかを表す数値で、還元率が高いほどお得な返礼品となっています。

返礼品はすぐに届くものもあれば、数か月後に届くものもあります。季節の食材であれば、旬の時期に届いたりと、選ぶものによって様々です。

いつ届くのかにも注目して返礼品を選ぶとよいでしょう。

1-4.控除手続きを行う

寄付をすると、寄付した自治体からお礼の手紙と共に、『寄付金の受領証』や『ワンストップ特例制度』などの書類が届きます。

これらの書類を使って控除手続きを行っていきましょう。ふるさと納税の控除手続きは2つのパターンがあります。

・確定申告で行う
・ワンストップ特例制度を活用する

どちらで行っても同額の税金控除を受けられますが、手続きの手間や利用できる対象者が異なります。

ワンストップ特例制度は確定申告を行う手間が省けるため、確定申告が必要のない会社員であれば活用すると便利です。

ただし、寄付先が年間6自治体を超えると確定申告が必要になります。ワンストップ特例制度を活用したいなら自治体を5つ以内にするようにしてください。

また、ワンストップ特例制度は、寄付の都度、寄付先に書類を提出する必要があります。

寄付したままでは控除は受けられないため、控除手続きは忘れずに行いましょう。

1-5.還付・控除される

ふるさと納税の手続きが完了すると、所得税の還付と、住民税の控除がされます。

還付・控除のスケジュールは以下のとおりです。

所得税の還付は、確定申告の控え『還付される税金』に記載されている還付額が、確定申告後の1～2ヶ月後に指定口座へ振り込まれます。

振り込まれると『国税還付金振込通知書』が届くので、通知と口座にて還付金の確認をしてください。

住民税の控除は、市町村から6月頃に送付される『住民税決定通知書』にて、控除額の確認ができます。

“寄付金控除”、または“税額控除額”という欄で控除額を確認してください。場合によっては摘要蘭に記載されていることもあります。

【還付・控除の確認方法】

所得税の還付金	住民税の控除
	出典）ふるさとチョイス

所得税の還付と住民税の控除額を見ると、ふるさと納税で寄付した分の還付・控除がされているかを確認できます。

【所得税の還付金額＋住民税の控除金額の合計】＝【寄付をした金額－2,000円】

※どちらの手続きでも還付・控除される金額は同じですが、手続き方法によって以下のように還付・控除先が異なるので注意してください。

ワンストップ特例を活用した場合は、住民税が控除されて減税になっているはずです。
所得税の還付がなくても、損をしているわけではないのでご安心ください。

2.ふるさと納税でよくある質問

ふるさと納税を始めるにあたり、よくある質問について解説します。

2-1.ふるさと納税はいつまでにすればいいですか？

ふるさと納税は、年中無休で寄付の受付がされています。

ただし、寄付した分が還付・控除の対象になるのは翌年です。よって、今年の1/1～12/31の23：59までに寄付した分が翌年の所得税や住民税に反映されることになります。

年末は駆け込みで寄付する人が多く、返礼品の発送が遅れることもあります。余裕を持って行うと、欲しいタイミングで返礼品を受け取ることができるでしょう。

2-2.ふるさと納税を行ったことを会社に申告する必要はありますか？

会社で年末調整をする場合でも、確定申告を行う場合でも、ふるさと納税の申告を会社に行う必要はありません。

ワンストップ特例制度を利用する場合は、寄付した自治体へ手続きを行うことで完結しています。

確定申告の場合では、自身で税務署に申告手続きを行っているため、わざわざ会社に申告する必要はありません。

2-3.ワンストップ申請を忘れてしまった場合どうすればいい？

1月10日までにワンストップ申請を行わなかった場合は、2月16日～3月15日で受付をしている確定申告を行うことで控除が受けられます。

ちなみに、この確定申告を逃しても、5年以内のものであれば還付・控除が認められます。次の確定申告で申請を行ってください。

3.返礼品は何がオススメ？総合人気ランキング

ふるさと納税をしている人は、どのような返礼品をもらっているのか気になりますよね。

ふるさと納税の比較サイト『ふるさと納税ガイド』の情報をもとに、2023年4月時点での人気の返礼品トップ5を紹介します。

返礼品選びの参考にしてください。

3-1.1位：北海道別海町 わけありホタテ800g〜3.2kg

北海道別海町の12,000円以上の寄付すると受け取れる返礼品です。

甘く、トロッとした美味しい大ぶりなホタテを食べられると評判。

ホタテ系は人気を集めています。

【掲載サイト】
楽天ふるさと納税　まいふる　ふるさとチョイス　ふるさとプレミアム　ふるラボ　まいなび

3-2.2位：北海道白糠町 いくら醤油漬け400g〜2.4kg 

北海道白糠町佐賀県上峰町に12,000円以上寄付すると受け取れるの返礼品です。

スーパーでは高めで購入しづらいいくらも返礼品でもらってしまいましょう！

【掲載サイト】
楽天ふるさと納税　ふるなび　ふるさとチョイス　ヤフーのふるさと納税　ANAのふるさと納税　ふるさと本舗　au PAY ふるさと納税　ふるラボ

3-3. 3位：宮崎県日南市 宮崎牛赤身スライス600gか1.2kg

宮崎県日南市の12,000円以上の寄付でもらえる返礼品です。

配送が早いので年末年始に間に合うかも！？

【掲載サイト】
楽天ふるさと納税　ふるなび　ふるさとチョイス　ヤフーのふるさと納税　ふるさと本舗　ふるなび

3-4.4位：北海道紋別市 北海道オホーツク海産ホタテ玉冷(1kg)

14,000円以上の寄付で提供される北海道紋別市の返礼品です。

リピーターも多くいるほど人気を集めています。

【掲載サイト】　
楽天ふるさと納税　ふるさとチョイス　さとふる　ANAのふるさと納税　JRE MALL　au PAY ふるさと納税

3-5.5位：熊本県八代市 牛タン500g〜2kg

熊本県八代市9,000円以上の寄付で提供する返礼品です。

厚みが選べる牛タンこちらも発送が早いのですぐに味わえます。

【掲載サイト】
楽天ふるさと納税　ヤフーのふるさと納税　ふるさとチョイス　ふるラボ

4.まとめ

今回はふるさと納税の始め方について解説しました。最後に簡単にまとめます。

ふるさと納税は4つのステップを踏むことで始めることができます。

ふるさと納税のポータルサイトは、現在30サイト近くまで増えており、サイトによって情報量や返礼品の掲載数、使い心地、ポイント還元の有無が異なります。

ポイントがどのようなポイントで還元されるのか、欲しい返礼品はあるのかなど、操作しやすいかなど、実際にサイトを見て選んでみてください。

寄付をしたら、忘れずにふるさと納税の還付・控除手続きを行いましょう。

ふるさと納税の還付・控除の手続き方法には2つのパターンがあります。

・確定申告で行う
・ワンストップ特例制度を活用する

どちらで手続きを行っても還付額・控除額には差はないので、もともと確定申告が不要な会社員であれば、ワンストップ特例制度を活用して簡単に手続きを済ませるとよいでしょう。

返礼品を選ぶ楽しさを味わいながら、楽しくふるさと納税を始めてください。